Warum nicht nur auf die betriebliche LoL-Direktversicherung setzen?

Viele Arbeitgeber bieten eine betriebliche Loss-of-Licence Versicherung als Direktversicherung an. Diese leistet in der Regel als laufende LoL-Rente – im Leistungsfall jedoch häufig steuer- und teils sozialabgabenpflichtig, so dass netto weniger ankommt. Zudem ist der Schutz oft an das Arbeitsverhältnis gekoppelt: Bei Wechsel, Auszeit oder Umstrukturierungen können Deckungslücken entstehen. Davon strikt zu trennen ist eine vom Arbeitgeber separat gewährte Einmalzahlung beim Verlust des Medicals (keine Direktversicherung) – sie ist meist auf ein bis mehrere Jahresgehälter begrenzt und reicht für eine dauerhafte Flugdienstuntauglichkeit selten aus.

Für Piloten, Hubschrauberpiloten, sowie Fluglotsen & Co. empfiehlt sich deshalb ergänzend oder alternativ eine private LoL-Versicherung mit klaren Bedingungen, arbeitgeberunabhängig und portabel. Sie kann passgenau auf Höhe und Dauer der LoL-Rente ausgelegt werden und leistet bei nicht bestandenem Medical und daraus folgendem behördlichem Lizenzentzug. Summenversicherungen mit Einmalzahlung stufen wir in der Regel hingegen als nicht empfehlenswert ein (Ausschlüsse, nachteilige Klauseln). So sichern Sie sich verlässlich gegen den echten finanziellen Bedarf ab – statt auf begrenzte Arbeitgeberleistungen zu vertrauen.

LoL als betriebliche Direktversicherung – typische Fallstricke

Die betriebliche Loss-of-Licence (LoL) Direktversicherung wird häufig per Entgeltumwandlung bespart. Das senkt zwar heute die Abgaben, kann jedoch morgen spürbar Nettoleistung kosten: Leistungen aus der Direktversicherung gelten als Versorgungsbezüge und sind in der Regel steuerpflichtig; in der GKV fallen darüber hinaus auf Beträge oberhalb des monatlichen Freibetrags (187,25 € in 2025) Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung an. Dadurch schrumpft die ausgezahlte LoL-Rente. Zusätzlich mindert die Entgeltumwandlung während der Ansparzeit die Ansprüche aus der gesetzlichen Sozialversicherung (u. a. spätere gesetzliche Rente).*

Neben der Netto-Frage wiegen die Struktur-Nachteile schwer: In der Direktversicherung ist regelmäßig der Arbeitgeber Versicherungsnehmer. Bei Jobwechseln oder Auszeiten endet die Umwandlungsvereinbarung – es drohen Portabilitäts- und Lückenrisiken, und Anpassungen an Karriere- bzw. Gehaltsentwicklung sind oft unflexibel. LoL-Bausteine sind in der Praxis zudem an Lebens-/Rentenpolicen gekoppelt, was eine saubere Trennung und eigenständige Steuerung erschwert. Wer die Absicherung unabhängig vom Arbeitgeber und langfristig planbar halten will, sollte diese Punkte gegen eine private LoL-Rente abwägen.

* Entgeltumwandlung reduziert das sozial­versicherungs­pflichtige Brutto; dadurch werden geringere Beiträge in die gesetzliche Rentenversicherung gezahlt, was die späteren Rentenansprüche tendenziell mindern kann. Die Höhe des Effekts hängt u. a. von Umfang und Dauer der Umwandlung sowie den übrigen Versicherungszeiten ab.

Wie funktioniert die LoL-Direktversicherung – und wo hakt es?

Bei der Direktversicherung schließt der Arbeitgeber als Versicherungsnehmer eine Lebens-/Rentenversicherung zugunsten der Beschäftigten ab; bezugsberechtigt sind Mitarbeitende bzw. Hinterbliebene. Finanziert wird das in der Praxis über Arbeitgeberzuschuss und/oder Entgeltumwandlung aus dem Brutto – häufig in Gruppenverträgen. Damit ist die Gestaltung und laufende Administration an das Arbeitsverhältnis gekoppelt und nicht vollständig in der Hand der versicherten Person.

Nachteile in der Praxis: Leistungen aus der Direktversicherung zählen zu den Versorgungsbezügen und sind einkommensteuerpflichtig; in der gesetzlichen Krankenversicherung fallen oberhalb des jeweils geltenden Freibetrags zusätzlich Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung an. Zudem senkt die Entgeltumwandlung während der Ansparzeit die Bemessungsgrundlage der Sozialversicherung – das kann langfristig niedrigere Ansprüche (z. B. gesetzliche Rente) nach sich ziehen. Beim Arbeitgeberwechsel ist eine Übertragung/Fortführung zwar möglich, aber von vertraglichen und organisatorischen Bedingungen abhängig und nicht automatisch – hier entstehen häufig Reibungsverluste.